【反洗钱知识之一】人行235号文说的“非自然人客户受益所有人”指的是谁？

时间：2017-11-21 13:47浏览次数：27490来源：本站

2017年10月20日，人行再放大招，出台了《中国人民银行关于加强反洗钱客户身份识别有关工作的通知（银发【2017】235号）》（以下简称235号文），对金融机构在与非自然人客户建立业务关系或者维持业务关系时，提出了更为严苛的识别要求，其中“非自然人客户受益所有人”这一概念更是不明觉厉，小编根据文件精神，在此对公司、合伙企业、信托和基金等非自然人客户的受益所有人进行分别说明：

公司受益人判断标准及顺序	A	直接或间接拥有超过25%公司该股权或者表决权的自然人
	B	通过人事、财务等其他方式对公司进行控制的自然人
	C	公司的高级管理人员

合伙企业的受益所有人

指拥有超过25%合伙权益的自然人

信托的受益所有人

指对信托实施最终有效控制的自然人

基金的受益所有人	拥有超过25%权益份额的自然人
	其他对基金进行控制的自然人

个体工商户、个人独资企业、不具备法人资格的专业服务机构	可以将法定代表人或者实际控制人视为受益所有人
经营农林渔牧产业的非公司制农民专业合作组织
受政府控制的企事业单位

以上受益所有人需要提供姓名、地址、身份证件或者身份证明文件的种类、号码和有效期限。

手机登录请点击此处下载期货云开户APP